Финансист объяснил, почему происходит кассовый разрыв и как его избежать

Кассовые разрывы можно назвать болью любого бизнеса. По статистике 2022 года, в России с ними столкнулись 96% малых предприятий. Кроме того, более половины компаний попадают в кассовый разрыв не менее 1-2 раз в год.

Неприятно, когда приходит срок платить по счетам, а на балансе вновь не хватает средств. В этом материале эксперт сервиса «Финансист» собрал несколько полезных рекомендаций, чтобы помочь собственникам понять причину кассовых разрывов и начать с ними борьбу.

Кому угрожает кассовый разрыв

Обычно под угрозой кассовых разрывов находятся малые предприятия, у которых годовой доход варьируется в диапазоне 100-800 миллионов рублей. Кроме того, состав команды таких организаций не превышает ста сотрудников.

Это связано с тем, что малый бизнес слишком быстро множит процессы при своём развитии: больше документов, быстрее найм работников, выше темп оборота денег. Учёт всех операций ещё не подстроился под количество новых процессов, поэтому планирование для предпринимателей тоже становится хаотичным. Как результат — неразбериха в движении денег и полное отсутствие ясности, сколько денег есть и сколько нужно потратить.

Что делать

1. Логичнее всего взяться за наведение порядка в учётах. Эксперт «Финансиста» отмечает, что проблемы с контролем средств часто усугубляются из-за нежелания собственника сесть за эту сложную задачу.

Но если владелец бизнеса больше не хочет попадать в кассовый разрыв, ему придётся проконтролировать как минимум:

• дебиторку;
• складские запасы;
• условия контрактов с партнёрами;
• платёжный календарь.

2. Разбор учётов плавно подводит собственника к необходимости вести таблицы, которые можно собрать в бесплатных Таблицах Google или Excel. По горизонтали в разных блоках могут быть указаны доходы и расходы, а по вертикали — суммы. По желанию можно добавить ячейки под даты и комментарии.

Однако прежде, чем создать таблицу, нужно проанализировать актуальность каждого договора и перепроверить условия со всеми контрагентами. Кроме того, необходимо:

• добавить в таблицу реестр договоров с условиями платежей;
• своевременно получить акты сверки из бухгалтерии по каждому договору;
• учесть все условия договоров и зафиксировать должников;
• связаться с партнёрами-должниками и потребовать уплаты займов;
• договориться о более выгодных условиях с контрагентами;
• прописать все обязательные платежи в платёжном календаре.

Благодаря этому появится система контроля кассовых разрывов.